Часы работы: 9:00 — 20:00
Главная > Услуги > Оценка дебиторской задолженности

Оценка дебиторской задолженности

Оценка дебиторской задолженностиОценка дебиторской задолженности предприятия необходима для того, чтобы установить, какова ее реальная рыночная стоимость на момент проведения данной процедуры. На оценку задолженности влияет целый ряд факторов: сроки возникновения, формирования и погашения задолженности, юридические права, приведшие к ее появлению, и наличие штрафных санкций, связанных с данной задолженностью.

Как известно, одним из ключевых понятий, характеризующих финансово-экономическую деятельность любой компании, являются ее активы. Они имеют стоимостное выражение. К активам предприятия можно отнести и дебиторскую задолженность. Потому и она нуждается в справедливой оценке. Дебиторскую задолженность можно сравнить с векселями и долговыми расписками, свободно обращающимися на рынке.

Хозяйственная деятельность предприятия предполагает возникновение таких обстоятельств, в которых без оценки дебиторской задолженности не обойтись. Прежде всего, это требуется для правильной характеристики финансовой эффективности компании. Кроме того, оценивание нужно при переуступке прав требований и урегулировании взаимных требований субъектов хозяйствования как в судебном порядке, так и без участия суда.

При оценивании дебиторской задолженности надо получить ответы на такие вопросы:

  1. как обеспечено имеющееся обязательство?
  2. отвечают ли качественно и количественно полученные товары или услуги требованиям дебитора?
  3. каково финансовое положение дебитора?

Кроме изучения общего финансового состояния компании-дебитора и определения наличия обеспечения по задолженности, нужно выяснить, когда она возникла и не считается ли просроченной. Также анализируются права требования, приведшие к возникновению обязательства, и изучается рыночный спрос на оцениваемую задолженность.

Стоимость дебиторской задолженности

Размер предприятия Стоимость
Мелкое От 30 000
Среднее От 125 000
Крупное От 187 500

При оценке дебиторской задолженности нужно принять во внимание то обстоятельство, что если задолженность достигнет значения 30% от реальных активов, она начнет оказывать заметное давление на различные показатели, которые характеризуют экономическую деятельность предприятия. Данный фактор непременно приводит к переоцениванию рыночной стоимости всего бизнеса, акций, переоценке основных средств, а также отдельных активов компании.

Вместе с тем ошибочно будет приравнивать дебиторскую задолженность к обычному товару, который можно свободно продать или купить. Собственно, ее продажа происходит лишь в одном случае — при переуступке прав требования. При этом только наличие потребительской стоимости приводит к определению стоимости задолженности. Для этого необходимо составление определенных документов, в которых подтверждается задолженность, имеется четкое описание ее свойств и сумм, а также прав требований и обязательства.

Метод оценки дебиторской задолженности включает в себя три различных подхода:

  • доходный;
  • затратный;
  • сравнительный.

Изучение зарубежной практики показывает, что к погашению дебиторской задолженности бизнес подходит крайне ответственно. В контрактах четко прописываются условия, при которых обязательства выполняются незамедлительно.

Вопрос эксперту
У вас есть специалисты, которые могут оценить дебиторскую задолженность?
Дмитрий Строк
Для оценки дебиторской задолженности требуется наличие квалификационного аттестата по направлению "Оценка бизнеса". В приказе Минэка № 257 содержится пояснения по направлениям оценки, где к направлению «Бизнес» относятся части имущественного комплекса организации, т. е. активы, и в том числе дебиторская задолженность.
Все наши специалисты имеют необходимый аттестат, застрахованную ответственность и являются членами СРО.

Нарушение заключенных договоренностей приводит к резкому снижению доверия к дебитору. Связанные с этим дальнейшие потери могут оказаться значительнее, чем сама сумма долга. Эта специфика зарубежного бизнеса делает дебиторскую задолженность очень ликвидным активом. И когда проводится анализ финансовой деятельности предприятия, наличие дебиторской задолженности отражается на коэффициентах ликвидности. Таким образом, данный актив находится в прямой зависимости с платежеспособностью, ведь она тем выше, чем выше ликвидность.

Ситуация в отечественной деловой сфере абсолютно иная, потому используемые за рубежом подходы у нас в стране неприменимы. Можно утверждать, что по коэффициентам ликвидности правильно оценить платежеспособность предприятия невозможно. А оценивание дебиторской задолженности должно быть комплексным.

Кроме задолженности, проводится оценка бизнеса, которая позволяет понять стоимость дебиторской задолженности предприятие на данный момент.

При выборе компании для проведения оценивания задолженности важно учесть, сможет ли она использовать оптимальный подход для анализа имеющегося вида обязательства. Грамотно составленный отчет позволяет установить реальную ликвидность, он может быть использован для судебных разбирательств, а также и в хозяйственной деятельности предприятия.

Что получит заказчик

Результатом работы является независимый отчет об оценке дебиторской задолженности

Документ является официальным, соответствует всем требованиям Федерального закона № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности» от 29 июля 1998 года и всем Федеральным стандартам оценки (ФСО № 1-13, в зависимости от объекта).  Отчет о независимой оценке

Отчет признается в любых государственных и коммерческих организациях, в том числе банках Москвы, Московской области или любом другом регионе Российской Федерации. 

Отчет считается действительным в течение 6 месяцев с момента его создания (Согласно статье 12 Федерального закона №135). После истечения срока действия требуется переоценка.

Составляется в бумажной форме или в форме электронного документа, заверенного электронными цифровыми подписями. Стандартно предоставляется 2 бумажные копии, но по требованию клиента можем сделать больше. 

Доставляем курьером в удобное время и место по Москве и области. В отдаленные регионы РФ бумажный вариант отправляем экспресс почтой. 

 

Перечень необходимых документов и информации

Перечень является ознакомительным. Точный набор документов озвучит оценщик после консультации.

  • Договора, при исполнении или ненадлежащем исполнении которых, возникла задолженность.
  • Платежные документы по этим договорам.
  • Документы о движении материальных ценностей (накладные, акты передачи и т.п.).
  • Переписка с контрагентами по вопросу урегулирования взаимных требований.
  • Судебные решения (если есть).
Часто задаваемые вопросы
Фирма банкрот. Я могу сам оценить дебиторскую задолженность?
Вы можете сделать отчет под определенные параметры?
Ответственный оценщик
Дмитрий Строк
Опыт 15 лет. Оценивал как компании РФ, так и крупный зарубежный бизнес. Его отчетам доверяют: Газпром, IKEA, РЖД, АВТОВАЗ, Zurich Insurance Group и многие другие.
Задать вопрос

Наши кейсы

Кейс: Оценка активов для кредитования
Кейс: Оценка активов для кредитования

Клиенту компании ТБК необходимо было привлечь инвестирование (кредит под залог имущества). Сотрудники ...

Увеличение стоимости актива 20 млн. р.
Стоимость услуг ТБК 120 000 р.
ROI 8 233%

Сертификаты и свидетельства

КвалАттестат Оценка бизнеса Мазнева ВН
КвалАттестат Движимое имущество Мазнева ВН
КвалАттестат Оценка недвижимости Мазнева ВН
КвалАттестат Движимое имущество Строк ДА
КвалАттестат Оценка недвижимости Строк ДА
КвалАттестат Движимое имущество Строк ЛС
КвалАттестат Оценка недвижимости Строк ЛС

Отзывы клиентов

Оценка Бизнеса

Выражаем благодарность компании ООО «ТБК» за оперативную подготовку отчетов об оценке бизнеса. Экспертами был проделан внушительный объем работ, проведен серьёзный анализ рынка, а выполнение оценки заняло кратчайшее время. Все работы полностью соответствуют поставленным задачам. Хотим рекомендовать ООО «ТБК» как профессионального игрока рынка и надежного партнера.

ООО "ATOM Media Group"

Видеоотзыв: оценка оборудования ресторана

Ресторан

Оценка недвижимости

ЗАО «Р-ФАРМ» / Движ и недвижи имущ

ЗАО "Р-ФАРМ"

Оспаривание кадастровой стоимости

Оспаривание кадастровой / ООО » Серебрянные пруды»

ООО "Серебрянные пруды"

Почему выбирают нас

  • Прозрачность

    У нас нет скрытых платежей и комиссий. Работаем официально с заключением договора.

  • Конфиденциальность

    Предоставленная информация используются исключительно для выполнения заказа без передачи третьим лицам.

  • Обслуживание

    Предоставляем персонального менеджера для сопровождения от консультации до получения отчета. При необходимости может приехать защитить отчет.

  • Результат

    Наши специалисты обладают высокой квалификацией и опытом. Мы можем гарантировать качество.

  • Деятельность компании застрахована на 50 000 000 рублей
  • Легитимная документация, имеющая силу в любых инстанциях
  • Сертификат ISO 9001 "Системы менеджмента качества"
  • Отчеты в соответствии с Федеральными стандартами оценки и ФЗ 135
  • Доставка отчетов по Москве и Московской области
  • Индивидуальный подход, сжатые сроки, гибкая ценовая политика

Наши клиенты

Заказать звонок

тест

    Имя *

    Телефон *

    Удобное время звонка

    Сообщение

    Согласен. Нажимая на кнопку отправить, я принимаю условия пользовательского соглашения, а также ознакомлен и согласен с политикой конфиденциальности и даю согласие на обработку моих персональных данных.

    ×